Відповідальність за неподання інформації про кінцевих бенефіціарів

Мін’юст в наказі № 1626/5 від 12.05.2020 визначив порядок притягнення до відповідальності за неподання або несвоєчасне подання юридичною особою передбаченої законом інформації про кінцевий вигодоодержувача або про його відсутність, або документів для підтвердження таких відомостей про юридичну особу.

Наказом доповнено пункт 19 Порядку державної реєстрації юридичних осіб, ФОП і громадських формувань, які не мають статусу юридичної особи, наступним:

в разі виявлення державним реєстратором фактів неподання або несвоєчасного подання юридичною особою передбаченої законом інформації про кінцевий вигодоодержувача (КБС) юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження таких відомостей,

• реєстратор не пізніше наступного робочого дня інформує про виявлення відповідних фактів територіальний орган Міністерства юстиції за місцем знаходження юридичної особи шляхом направлення відповідного листа.

Положення цього пункту не застосовуються державними реєстраторами, які є посадовими особами Міністерства юстиції України, його територіальних органів.

Цей Наказ набирає чинності через п’ять днів з дня, наступного за днем офіційного опублікування, крім деяких положень, внесених до Порядку надання відомостей з ЄДР юридичних осіб, ФОП і громадських формувань, які вступають в силу з 15 липня 2020

.

Зміни вносяться також до Інструкції з оформлення матеріалів про адміністративні правопорушення.

• Уповноваженими особами зі складання відповідних протоколів про адміністративні правопорушення є посадові особи Мін’юсту та його територіальних органів.

У разі виявлення відповідних порушень по неподання або несвоєчасного подання передбаченої інформації про кінцевий вигодоодержувача юридичної особи або документів на підтвердження відповідних відомостей, а також в разі надходження такого повідомлення реєстратора, Мін’юст або його територіальний орган рекомендованим листом інформує про це керівника відповідного юридичної особи або особа , уповноважена діяти від імені такої юридичної особи (виконавчого органу), з вимогою про необхідність звернення у місячний термін до Міністерства юстиції або відповідного територіального органу для складання протоколу про адміністративне правопорушення, відповідальність за вчинення якого передбачена ч. 6 статті 166-11 КУпАП.

• У разі порушення цього терміну на звернення, відповідну інформацію передаватимуть Державній службі фінансового моніторингу.

Згідно ч. 6 статті 166-11 КУпАП неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом України “Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань” інформації про КБС юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевий вигодоодержувача юридичної особи – тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особа, уповноважена діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Нагадаємо

Раніше Мін’юст роз’яснив порядок надання інформації про кінцевих бенефіціарів.

© Юридическое агентство «АКТИВ», 2020.